Одним из ключевых этапов внедрения антикоррупционного комплаенса является оценка рисков. Это процесс идентификации, анализа и оценки коррупционных рисков, с которыми может столкнуться организация.
Цель оценки – выявить потенциальные уязвимости и разработать меры по их предотвращению.
Шаги по оценке рисков:
– Идентификация рисков: Определение всех возможных коррупционных рисков в различных областях деятельности организации (финансовые операции, контракты, взаимодействие с госорганами и т.д.).
– Анализ рисков: Оценка вероятности возникновения каждого риска и его возможных последствий для организации.
– Приоритизация рисков: Расстановка приоритетов для наиболее значимых рисков, требующих немедленных действий.
– Разработка мер по управлению рисками: Определение и внедрение мер для минимизации или устранения рисков.
Пример оценки рисков для компании
Шаг 1: Идентификация рисков
На первом этапе необходимо выявить все возможные коррупционные риски, с которыми может столкнуться компания в своей деятельности. Рассмотрим основные риски для компании, участвующей в государственных закупках.
– Риск взяточничества:
– Взаимодействие с государственными чиновниками при участии в тендерах.
– Необходимость получения разрешений и лицензий от госорганов.
– Риск конфликта интересов:
– Наличие личных или деловых связей между сотрудниками компании и госслужащими, влияющими на принятие решений.
– Потенциальное вовлечение сотрудников в принятие решений, касающихся родственников или друзей.
– Риск подкупа:
– Предоставление «подарков» или «бонусов» государственным чиновникам для получения контрактов.
– Предложение денежных средств для ускорения процесса получения необходимых разрешений.
– Риск мошенничества:
– Предоставление ложной информации в тендерной документации.
– Манипуляции с документами для уклонения от налогов или иных обязательных платежей.
– Риск соучастия в коррупции:
– Заключение соглашений с подрядчиками, которые могут быть вовлечены в коррупционные схемы.
– Незнание или игнорирование возможных коррупционных действий со стороны партнёров или поставщиков.
Шаг 3: Приоритизация рисков
После анализа рисков их необходимо приоритизировать, то есть определить, какие из них требуют немедленных мер, а какие можно контролировать через текущие процедуры.
