Рис. 1. Структура денежного оборота
Исторически сложившаяся и законодательно закрепленная форма организации денежного обращения называется денежной системой государства.
Основными элементами денежной системы являются:
· наименование денежной единицы и виды денежных знаков;
· порядок обеспечения денег, поддержание их устойчивости;
· порядок обращения денег, их выпуск, изъятие;
· методы планирования денежного обращения;
· формы организации безналичных расчетов;
· банк, регулирующий денежное обращение;
· валютный курс.
Как известно, деньги выполняют следующие функции:
1) мера стоимости;
2) средство обращения;
3) средство платежа;
4) средство накопления;
5) мировые деньги.
Исходя из функций денег, можно определить и основные функции самого денежного рынка как такового:
· платежная функция – рынок способствует осуществлению различного рода расчетов между его участниками в процессе осуществления операций;
· обеспечение коммерческого кредитования – отсрочка платежа, оформленная денежным обязательством, то есть векселем, позволяет осуществлять коммерческое кредитование хозяйствующих субъектов;
· учетная функция и др.
Исходя из имеющихся инструментов денежного рынка и учитывая особенности казахстанского финансового рынка, можно выделить следующие его сегменты (рис. 2).
Рис. 2. Основные сегменты рынка денежных средств Казахстана
Платежи с использованием наличных денег производятся путем передачи их в виде банкнот или монет, являющихся законным платежным средством.
Расчеты чеками производятся с помощью расчетных, дорожных и других чеков – письменных распоряжений плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную сумму. В мировой практике различают денежные и расчетные чеки.
Денежные чеки применяются для выплаты держателю наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы и т. д.
Расчетные чеки применяются для безналичных расчетов. Это документ, содержащий безусловный письменный приказ владельца текущего счета (чекодателя) банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю (чекодержателю). Расчетные чеки могут быть покрытыми и непокрытыми. Покрытием чека в банке чекодателя могут быть:
· средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;
· средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с ним при выдаче чеков. В этом случае банк может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счету оплату чеков за счет средств банка.
Вместе с чеками независимо от их количества банк выдает клиенту идентификационную карточку в одном экземпляре и идентифицирует чекодателя по каждому выданному чеку.
Чек бывает именной (выписанный на определенное лицо), предъявительский (выписанный на предъявителя) и ордерный. Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, то есть чекодатель может передать его новому владельцу с помощью индоссамента.
Расчеты векселями. В нашей стране вексель не относится к ценным бумагам, а является согласно Закону РК «О вексельном обращении в Республике Казахстан» платежным инструментом и средством кредитования. Вексель – это безусловное обязательство уплатить какому-либо лицу определенную сумму денег в определенном месте в определенный срок. Это абстрактное долговое обязательство, которое не зависит ни от каких условий.
Характерными признаками векселя являются: