Милана Чоудхури - Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли

Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли
Название: Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли
Автор:
Жанры: Банковское дело | Финансовые инструменты | Кризисное управление
Серии: Нет данных
ISBN: Нет данных
Год: 2019
О чем книга "Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли"

В книге затрагиваются такие понятия, как управление рисками и его составляющие, виды рисков, в частности риск ликвидности. А также взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли на примере стран с разным уровнем экономического развития.Книга будет полезна студентам и аспирантам, изучающим банковское дело и управление рисками.

Бесплатно читать онлайн Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли


Ликвидность. Общая информация

Ликвидность активов стратегически важна для существования любой компании. Ликвидность оказывает влияние на снижение или рост затрат, изменения в динамике продаж, кроме того, ликвидность влияет на уровень риска, которому подвергаются компании. Это означает, что ликвидность является обязательным условием развития компании, а также одним из фундаментальных факторов, определяющих положение компании на рынке.

Значимость ликвидности для деятельности компании приводит к логическому выводу, о том, что ликвидность влияет на уровень рентабельности компании.

Этот вывод был предметом многих теоретических исследований, которые были проведены, в частности, Смитом (1980), Шином и Соененом (19989), Делойфом (2003), Элиелли (2004), Лазаридисом и Трифонидисом (2006), Падачи (2006) , Gill, Biger and Mathur (2010), Attari и Raza (2012), Banos-Caballero, Garcia-Teruel и Martinez-Solano (2012), Owolabi and Obida (2012), однако, динамика влияния ликвидности на рентабельность компании все еще не полностью исследовано.

Ликвидность (способность компании поддерживать платежеспособность в краткосрочной перспективе) важна для всех пользователей финансовой отчетности. Даже очень прибыльная компания обанкротится, если не сможет выполнить свои обязательства перед краткосрочными кредиторами. Способность погашать текущие обязательства в установленный срок также связана со способностью компании генерировать денежные средства. Анализ краткосрочной платежеспособности компании выявляет тесную связь между текущими активами и текущими обязательствами. Как правило, текущие обязательства оплачиваются денежными средствами, полученными из текущих активов. Рентабельность фирмы не определяет краткосрочную платежеспособность компании. Другими словами, используя учет по методу начисления, компания может сообщать об очень высокой прибыли, но при этом может не иметь возможности оплачивать текущие счета из-за нехватки свободных средств. В то же время предприятие, сообщающее об убытке, может быть в состоянии оплатить краткосрочные обязательства.

Таким образом, фирма, которая генерирует высокую прибыль, может обанкротиться из-за низкой ликвидности, а фирма, которая сообщает об убытках в конце финансового года, все еще может сохранять свою рыночную позицию и оплачивать краткосрочные обязательства, поскольку она обладает хорошим уровнем ликвидности. Это доказывает важность управления ликвидностью.

Обзор банковской отрасли

Считается, что слово «Банк» происходит от немецкого слова «Банк», которое означает акционерный капитал фирмы, или от итальянского слова «Банко», которое означает кучу или насыпь.

Простое определение слова «банк» – это учреждение, которое принимает депозиты от людей и предоставляет займы другим, кроме того, в наше время банк выполняет и другие функции.

Оксфордский словарь определяет банк как «учреждение для хранения денег, полученных от или от имени своих клиентов. Прибыль создается от использования оставленных ими денег».

Словарь Вебстера определяет банк как «учреждение для вклада, хранения и выдачи денег, а также для предоставления ссуд и облегчения передачи денежных переводов из одного места в другое»

По словам профессора Кинли, «банк – это учреждение, которое предоставляет физическим лицам кредиты, которые могут потребоваться и которые могут быть безопасно произведены, и которым люди доверяют деньги для хранения»

Типы банков:

Центральный банк обычно контролируется (и часто принадлежит) правительством. Основная функция центрального банка контролировать все учреждения банковской отрасли и финансовую систему страны в целом.

Коммерческие банки работают для того, чтобы генерировать прибыль. Коммерческие банки принимает депозиты от населения и предоставляет займы физическим, юридическим лицам, а также правительству.

Управление рисками

Определение управления рисками

Управление рисками – это серия шагов, целью которых является выявление и устранение элементов риска до того, как они станут угрозой для успешной работы или основным источником дорогостоящих изменений в работе.

Процесс управления рисками можно разбить на две взаимосвязанные фазы: оценка рисков и контроль рисков. Оценка рисков включает в себя идентификацию риска, анализ риска и определение приоритетов риска. Контроль рисков включает в себя планирование рисков, снижение рисков и мониторинг рисков. Бём (1989)

Идентификация риска

На этапе идентификации рисков команда менеджеров систематически изучает как можно больше возможных проектных рисков, чтобы сделать их более явными, прежде чем они станут источниками проблем.

Анализ риска является следующим шагом после того, как риск был идентифицирован. На этапе анализа рисков управленческая команда преобразует выявленный риск в информацию необходимую для принятия решений. На этом этапе рассматривается каждый возможный риск по отдельности и принимается решение о вероятности и серьезности выявленных рисков.

Расстановка приоритетов.

После того, как риски выявлены и проанализированы, команда расставляет приоритеты по рискам в порядке важности. Как правило, нет необходимости и слишком затратно предпринимать решения по каждому выявленному риску, поскольку некоторые из них имеют низкую вероятность возникновения или очень низкое воздействие, а иногда и то и другое. В процессе определения приоритетов команда определяет над управлением какими рисками они будут работать. Риски с наиболее низким рейтингом остаются на фазе мониторинга.

Планирование

Планы по управлению рисками должны быть разработаны для каждого приоритетного риска для того, чтобы практические действия могли быть произведены в нужное время.

На этапе планирования команда разрабатывает стратегии для уменьшения вероятности или влияние риска на потери прибыли. Снижение риска создает ситуацию, в которой элементы риска исключаются или устраняются иным образом.

Мониторинг

После того, как риски идентифицированы, проанализированы и расставлены в порядке приоритета, а также определены действия, важно, чтобы команда регулярно отслеживала ход элементов риска и происходящие изменения, предпринимая корректирующие действия, когда это необходимо.

Регулярный мониторинг рисков необходим для того, чтобы команда могла переоценить каждый риск и определить, способны ли новые обстоятельства повлиять на его/их вероятность и/или влияние на изменением работу компании. На каждом интервале некоторые риски могут быть добавлены в список приоритетных, а другие риски могут быть устранены. Ларман (2004)

Постоянное и эффективное обсуждение возможных рисков между руководством, сотрудниками компании и представителями клиентов имеет важное значение для эффективного управления рисками и успеха проекта.


С этой книгой читают
This еducational manual reviews the questions of money, credit and bank system theory and practice in our country. In particular the essence of money, money turnover, credit, money, credit and bank system of the state, the establishment and development of the bank system of our Republic, its functions and operations, the capital market, stock-market and international currency and credit relations development.This еducational manual is published f
В связи с распространением коронавирусной инфекции (COVID-19) и введением Правительством РФ ограничительных мер, пострадали, в том числе, организации, занимающиеся строительством жилья, и, по мнению руководства страны, они нуждались в финансовой поддержке. 23.04.2020г. вступило в силу постановление Правительства РФ №566, целью которого являлось возмещение банкам недополученных доходов по представленной ими физическим лицам ипотеке под 6,5% годовы
В брошюре вниманию читателя представлен лекционный материал для финансово-экономических ВУЗов по предмету «Банковское дело». Уровень высшего образования «Бакалавриат», направление 38.03.01 «Экономика». Направленность (профиль) – «Банковское дело», «Финансы», «Бухгалтерский учет на предприятии (организации)». Присваиваемая квалификация (степень) – «Бакалавр». Форма обучения: очная, заочная. В работе изложена тема: «Безналичные расчёты». Предложенн
Центральные банки – необычные организации, наделенные исключительными правами и обязанностями, среди которых и такие, как выпуск денег в обращение, поддержание финансовой стабильности в стране, борьба с инфляцией. Центральные банки влияют на жизнь общества, на развитие экономики. Своим решением финансовый регулятор способен поддержать стратегию действующего Кабинета Министров страны, но также он достаточно независим и может пойти против курса Пра
Древний одинокий старик, проживший очень много лет, рассказывает удивительные истории из своей жизни. Настолько удивительные, что сложно поверить, что все это было в действительности. Все рассказы никак не касались его самого. Никому не известно, как же он жил на самом деле и кем ом является. Лишь в самом конце жизни он открывает свою тайну путнику, остановившемуся у него, который сейчас и расскажет о его необычных приключениях.
Это не дневник, и даже не дневниковые записи. Но все это было на самом деле в то время, когда автор работал директором школы в районном центре.
С нападения на институт проходит пять лет. Хельга Мантисс получает электронное письмо от человека, который должен быть мёртв, с предложением сходить в институт на разовую встречу с Манипулятором сознания. Заинтригованная Хельга соглашается, и первая встреча спустя пять лет не облегчает груз неудовлетворённости, которая осталась после той давней истории. Позже Хельга узнаёт, что, оказывается, эта встреча была вовсе не первой, но не может вспомнить
Бедная Ева всю жизнь задается вопросом, почему счастье обходит ее стороной, а судьба подкидывает приключения на грани жизни и смерти. Придя к осознанию себя и простив всех своих палачей, она обретает самое важное – личное счастье.Маленький дорожный роман для любителей почитать в пути.