Милана Чоудхури - Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли

Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли
Название: Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли
Автор:
Жанры: Банковское дело | Финансовые инструменты | Кризисное управление
Серии: Нет данных
ISBN: Нет данных
Год: 2019
О чем книга "Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли"

В книге затрагиваются такие понятия, как управление рисками и его составляющие, виды рисков, в частности риск ликвидности. А также взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли на примере стран с разным уровнем экономического развития.Книга будет полезна студентам и аспирантам, изучающим банковское дело и управление рисками.

Бесплатно читать онлайн Управление рисками. Взаимосвязь ликвидности и рентабельности в банковской отрасли


Ликвидность. Общая информация

Ликвидность активов стратегически важна для существования любой компании. Ликвидность оказывает влияние на снижение или рост затрат, изменения в динамике продаж, кроме того, ликвидность влияет на уровень риска, которому подвергаются компании. Это означает, что ликвидность является обязательным условием развития компании, а также одним из фундаментальных факторов, определяющих положение компании на рынке.

Значимость ликвидности для деятельности компании приводит к логическому выводу, о том, что ликвидность влияет на уровень рентабельности компании.

Этот вывод был предметом многих теоретических исследований, которые были проведены, в частности, Смитом (1980), Шином и Соененом (19989), Делойфом (2003), Элиелли (2004), Лазаридисом и Трифонидисом (2006), Падачи (2006) , Gill, Biger and Mathur (2010), Attari и Raza (2012), Banos-Caballero, Garcia-Teruel и Martinez-Solano (2012), Owolabi and Obida (2012), однако, динамика влияния ликвидности на рентабельность компании все еще не полностью исследовано.

Ликвидность (способность компании поддерживать платежеспособность в краткосрочной перспективе) важна для всех пользователей финансовой отчетности. Даже очень прибыльная компания обанкротится, если не сможет выполнить свои обязательства перед краткосрочными кредиторами. Способность погашать текущие обязательства в установленный срок также связана со способностью компании генерировать денежные средства. Анализ краткосрочной платежеспособности компании выявляет тесную связь между текущими активами и текущими обязательствами. Как правило, текущие обязательства оплачиваются денежными средствами, полученными из текущих активов. Рентабельность фирмы не определяет краткосрочную платежеспособность компании. Другими словами, используя учет по методу начисления, компания может сообщать об очень высокой прибыли, но при этом может не иметь возможности оплачивать текущие счета из-за нехватки свободных средств. В то же время предприятие, сообщающее об убытке, может быть в состоянии оплатить краткосрочные обязательства.

Таким образом, фирма, которая генерирует высокую прибыль, может обанкротиться из-за низкой ликвидности, а фирма, которая сообщает об убытках в конце финансового года, все еще может сохранять свою рыночную позицию и оплачивать краткосрочные обязательства, поскольку она обладает хорошим уровнем ликвидности. Это доказывает важность управления ликвидностью.

Обзор банковской отрасли

Считается, что слово «Банк» происходит от немецкого слова «Банк», которое означает акционерный капитал фирмы, или от итальянского слова «Банко», которое означает кучу или насыпь.

Простое определение слова «банк» – это учреждение, которое принимает депозиты от людей и предоставляет займы другим, кроме того, в наше время банк выполняет и другие функции.

Оксфордский словарь определяет банк как «учреждение для хранения денег, полученных от или от имени своих клиентов. Прибыль создается от использования оставленных ими денег».

Словарь Вебстера определяет банк как «учреждение для вклада, хранения и выдачи денег, а также для предоставления ссуд и облегчения передачи денежных переводов из одного места в другое»

По словам профессора Кинли, «банк – это учреждение, которое предоставляет физическим лицам кредиты, которые могут потребоваться и которые могут быть безопасно произведены, и которым люди доверяют деньги для хранения»

Типы банков:

Центральный банк обычно контролируется (и часто принадлежит) правительством. Основная функция центрального банка контролировать все учреждения банковской отрасли и финансовую систему страны в целом.

Коммерческие банки работают для того, чтобы генерировать прибыль. Коммерческие банки принимает депозиты от населения и предоставляет займы физическим, юридическим лицам, а также правительству.

Управление рисками

Определение управления рисками

Управление рисками – это серия шагов, целью которых является выявление и устранение элементов риска до того, как они станут угрозой для успешной работы или основным источником дорогостоящих изменений в работе.

Процесс управления рисками можно разбить на две взаимосвязанные фазы: оценка рисков и контроль рисков. Оценка рисков включает в себя идентификацию риска, анализ риска и определение приоритетов риска. Контроль рисков включает в себя планирование рисков, снижение рисков и мониторинг рисков. Бём (1989)

Идентификация риска

На этапе идентификации рисков команда менеджеров систематически изучает как можно больше возможных проектных рисков, чтобы сделать их более явными, прежде чем они станут источниками проблем.

Анализ риска является следующим шагом после того, как риск был идентифицирован. На этапе анализа рисков управленческая команда преобразует выявленный риск в информацию необходимую для принятия решений. На этом этапе рассматривается каждый возможный риск по отдельности и принимается решение о вероятности и серьезности выявленных рисков.

Расстановка приоритетов.

После того, как риски выявлены и проанализированы, команда расставляет приоритеты по рискам в порядке важности. Как правило, нет необходимости и слишком затратно предпринимать решения по каждому выявленному риску, поскольку некоторые из них имеют низкую вероятность возникновения или очень низкое воздействие, а иногда и то и другое. В процессе определения приоритетов команда определяет над управлением какими рисками они будут работать. Риски с наиболее низким рейтингом остаются на фазе мониторинга.

Планирование

Планы по управлению рисками должны быть разработаны для каждого приоритетного риска для того, чтобы практические действия могли быть произведены в нужное время.

На этапе планирования команда разрабатывает стратегии для уменьшения вероятности или влияние риска на потери прибыли. Снижение риска создает ситуацию, в которой элементы риска исключаются или устраняются иным образом.

Мониторинг

После того, как риски идентифицированы, проанализированы и расставлены в порядке приоритета, а также определены действия, важно, чтобы команда регулярно отслеживала ход элементов риска и происходящие изменения, предпринимая корректирующие действия, когда это необходимо.

Регулярный мониторинг рисков необходим для того, чтобы команда могла переоценить каждый риск и определить, способны ли новые обстоятельства повлиять на его/их вероятность и/или влияние на изменением работу компании. На каждом интервале некоторые риски могут быть добавлены в список приоритетных, а другие риски могут быть устранены. Ларман (2004)

Постоянное и эффективное обсуждение возможных рисков между руководством, сотрудниками компании и представителями клиентов имеет важное значение для эффективного управления рисками и успеха проекта.


С этой книгой читают
Настоящее издание является первым в отечественной юридической литературе комплексным исследованием, включающим в себя анализ правового регулирования международных банковских сделок и сделок на международных финансовых рынках. В книге рассмотрены правовые аспекты таких широко распространенных в международной финансовой практике инструментов, как синдицированное кредитование, проектное финансирование, перевод денежных средств (включая электронный),
Обеспечение устойчивости развития – это центральная проблема общественного развития. Ее решение важно в период как экономического подъема, так и экономического спада и возрастания экономических и политических рисков. Настоящее исследование авторы адресуют не только к банковской системе в целом, но и к отдельным денежно-кредитным институтам. Разработанные в исследовании рекомендации по более адресному развитию деятельности банков, повышению их рол
Книга представляет собой комплексное монографическое исследование проблем правового регулирования деятельности кредитных организаций на срочном рынке. В работе дано определение срочного рынка исходя из целей правового регулирования, определен предмет правового регулирования в сфере срочного рынка и субъектный состав срочного рынка. Дана характеристика деривативов в экономическом и юридическом смысле. Предложены правовые средства решения проблем,
This еducational manual reviews the questions of money, credit and bank system theory and practice in our country. In particular the essence of money, money turnover, credit, money, credit and bank system of the state, the establishment and development of the bank system of our Republic, its functions and operations, the capital market, stock-market and international currency and credit relations development.This еducational manual is published f
Древний одинокий старик, проживший очень много лет, рассказывает удивительные истории из своей жизни. Настолько удивительные, что сложно поверить, что все это было в действительности. Все рассказы никак не касались его самого. Никому не известно, как же он жил на самом деле и кем ом является. Лишь в самом конце жизни он открывает свою тайну путнику, остановившемуся у него, который сейчас и расскажет о его необычных приключениях.
Это не дневник, и даже не дневниковые записи. Но все это было на самом деле в то время, когда автор работал директором школы в районном центре.
В этот сборник вошли некоторые произведения малоформатной прозы, разбросанные ранее по разным книгам. Теперь для удобства читателей они объединены в один сборник и распределены по жанровым разделам.Мы желаем приятного прочтения всем, кто любит хоррор, мистику, фантастику и современную прозу!
Александр ещё юн, однако ему кажется, что он уже дряхлый старик. Его зовёт прошлое, где он оставил всё: счастливую жизнь, друзей и беззаботную молодость. Его зовёт память о том самом времени: времени, когда нежданно-негаданно происходит мистический поворотный момент его жизни.Остаётся лишь ответить на зов.